Un couple hawaïen reconnu coupable de fraude au remboursement d’impôts

Un couple hawaïen reconnu coupable après qu’un programme frauduleux de remboursement d’impôts ait trompé l’IRS.

Un jury fédéral d’Honolulu a déclaré un couple marié d’Hawaï coupable dans une affaire impliquant un système frauduleux de remboursement d’impôts qui s’étendait à tout le pays. Les procureurs ont déclaré que le plan impliquait le dépôt de faux documents auprès de l’Internal Revenue Service afin de recevoir un remboursement important que le couple n’était pas légalement admissible à obtenir. Cette affaire s’inscrit dans une enquête plus large qui a déjà conduit à plusieurs condamnations liées à la même opération.

Les archives judiciaires montrent que Beverly Braumuller-Hawver et Scott Hawver, résidents d’Ewa Beach, à Hawaï, ont été impliqués dans le projet entre début 2015 et fin 2018. Selon les preuves présentées lors du procès, les deux hommes ont payé un promoteur qui leur a fourni des documents destinés à tromper le système fiscal. Ces documents ont ensuite été utilisés pour produire une déclaration de revenus modifiée qui réclamait faussement un montant important d’impôts fédéraux retenus.

Les documents comprenaient un formulaire 1099-MISC fabriqué. Ce formulaire indiquait faussement qu’une société de prêts hypothécaires avait versé à Scott Hawver plus de 749 000 $ de revenus. Le formulaire affirmait également que plus de 424 000 $ de ce montant avaient déjà été retenus au titre des impôts fédéraux. En raison de cette fausse demande de retenue, la déclaration modifiée suggérait qu’un remboursement important était dû.

Sur la base des documents soumis au gouvernement, l’IRS a émis un chèque de remboursement de 192 845 $. Les procureurs ont déclaré au jury que le remboursement reposait entièrement sur de fausses informations et que le couple n’avait pas le droit de le recevoir.

Les éléments de preuve présentés au procès ont montré que le couple a rapidement déplacé l’argent après avoir reçu le chèque. Le remboursement a été déposé sur un compte bancaire nouvellement ouvert. En peu de temps, la plupart des fonds ont été transférés sur un autre compte lié à une entreprise appelée BeverlyB Music LLC, que le couple exploitait.

Les transferts ne se sont pas arrêtés là. Les procureurs ont déclaré que plus de 70 000 $ avaient été versés à partir de ce compte à d’autres personnes impliquées dans le stratagème. Dans une autre transaction, Braumuller-Hawver a transféré 22 000 $ à un bijoutier afin d’acheter des pièces d’or et d’argent.

Les autorités ont déclaré que ces actions faisaient partie d’un effort visant à déplacer l’argent avant que le gouvernement puisse le récupérer. Lorsque l’IRS a ensuite tenté de récupérer le remboursement, les enquêteurs ont déclaré que le couple avait tenté de ralentir le processus en envoyant des réponses écrites répétant de fausses allégations juridiques.

Le tribunal a également appris que le couple avait déposé une requête auprès de la Cour fiscale des États-Unis pour tenter de bloquer la collecte des fonds. Ils se sont également joints à plusieurs poursuites civiles contre des employés de l’IRS qui travaillaient sur l’affaire. Les procureurs ont qualifié ces poursuites de frivoles et destinées à interférer avec l’enquête.

Après avoir examiné les preuves, le jury a reconnu les deux accusés coupables de complot visant à frauder l’IRS. Braumuller-Hawver a également été reconnu coupable de fausse déclaration de revenus et de blanchiment d’argent lié au mouvement des fonds.

La condamnation des deux accusés est prévue pour le 25 juin. En vertu de la loi fédérale, la condamnation pour complot est passible d’une peine pouvant aller jusqu’à cinq ans de prison. Braumuller-Hawver pourrait faire face à des sanctions supplémentaires si le juge applique la peine maximale pour les autres chefs d’accusation. Les accusations de blanchiment d’argent sont passibles de peines pouvant aller jusqu’à dix ans chacune, tandis que les accusations de fausse déclaration fiscale sont passibles d’une peine de trois ans.

Un juge fédéral décidera des sanctions finales après avoir examiné les lignes directrices en matière de détermination de la peine et d’autres facteurs énoncés dans la loi fédérale.

L’affaire fait partie d’une enquête beaucoup plus vaste sur un plan national de fraude fiscale qui a attiré plus de 200 participants dans au moins 19 États. Le programme a été promu par le biais d’un programme appelé « Escrow Trust Refund », qui encourageait les participants à remplir des documents fiscaux frauduleux dans l’espoir de recevoir des remboursements importants.

Les responsables ont déclaré que le programme avait été organisé à Hawaï par Rosemarie Lastimado-Dradi. Elle a recruté des clients et leur a expliqué comment soumettre les documents. En échange, elle percevait un pourcentage sur chaque remboursement obtenu grâce au programme. Selon les enquêteurs, sa part variait entre 25 et 40 pour cent.

Plus tôt cette année, Lastimado-Dradi a été condamnée à neuf ans de prison pour son rôle dans l’opération. Plusieurs autres personnes liées au projet ont également été condamnées ces dernières années. Ces peines allaient de 20 mois à quatre ans de prison.

Les responsables fédéraux ont déclaré que l’enquête montre que la fraude fiscale implique souvent des réseaux organisés plutôt que des individus isolés. Même lorsque les fonds sont transférés via des entreprises, des fiducies ou d’autres comptes, les documents financiers révèlent souvent le cheminement de l’argent.

Les autorités continuent d’avertir que les systèmes de remboursement frauduleux nuisent au public car ils détournent l’argent des programmes gouvernementaux financés par les contribuables. Les enquêteurs affirment qu’ils continueront à enquêter sur les cas de fausses déclarations de revenus et de fraude financière.

Sources :

Un couple hawaïen reconnu coupable lors d’un procès pour complot de fraude au remboursement d’impôts

DOJ : le couple d’Ewa Beach reconnu coupable dans une affaire de fraude IRS de 200 000 $